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個(gè)人工作室怎么申請(qǐng)核定征收?
隨著疫情進(jìn)入后疫情時(shí)代,越來越多的個(gè)人創(chuàng)業(yè)者會(huì)選擇更加保守的個(gè)人工作室形式進(jìn)行創(chuàng)業(yè),相比于成立公司創(chuàng)業(yè),成立個(gè)人工作室進(jìn)行創(chuàng)業(yè)具有投資小、稅負(fù)低、風(fēng)險(xiǎn)可控、管理簡(jiǎn)單的優(yōu)點(diǎn)。大部分個(gè)人工作室主要集中在咨詢類(如商業(yè)行為策劃、社會(huì)活動(dòng)策劃、個(gè)人行為策劃等)、視覺類(如平面設(shè)計(jì)、圖書設(shè)計(jì)、影視制作等)、文字類(如商業(yè)文案、媒介專欄等;中介類,如信息、資訊等)這些行業(yè)都屬于現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。 現(xiàn)代服務(wù)業(yè)具有輕資產(chǎn)的特點(diǎn),從事現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的個(gè)人工作室,普遍存在成本投入低且無法合規(guī)、服務(wù)毛利潤(rùn)高凈利潤(rùn)低的情況,如果…
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企業(yè)如何利用稅率進(jìn)行籌劃呢?
“稅率”這個(gè)詞大家都知道,企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)中,需要繳納各項(xiàng)稅款,他們的稅率會(huì)因?yàn)樾袠I(yè)企業(yè)類型不同而不同,那么企業(yè)能利用稅率來進(jìn)行籌劃嗎?下面大家跟著小編的步伐來看看哦。 第一,高新技術(shù)企業(yè)的籌劃。企業(yè)所得稅法對(duì)國(guó)家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)減按15%的稅率征收所得稅,對(duì)重點(diǎn)扶持和鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目給予企業(yè)所得稅優(yōu)惠,不再有地域性的要求。因此,企業(yè)的納稅籌劃必須從納稅地點(diǎn)的籌劃轉(zhuǎn)移到企業(yè)性質(zhì)的籌劃上來,對(duì)于有條件成立高新技術(shù)企業(yè)的應(yīng)進(jìn)行申報(bào)或單獨(dú)成立新公司,可以享受15%的優(yōu)惠稅率。 第二,小型微利…
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現(xiàn)代企業(yè)納稅籌劃的主要方法主要有哪些
“稅收籌劃”又稱“合理避稅”,即在法律規(guī)定許可的范圍內(nèi),通過對(duì)經(jīng)營(yíng)、投資、理財(cái)活動(dòng)的事先籌劃和安排,盡可能取得節(jié)稅的經(jīng)濟(jì)利益。下面小編就帶大家去了解一下稅收籌劃的方法有哪些。 在多種納稅方案中進(jìn)行選擇 企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,往往面臨著多個(gè)納稅方案,不同的方案稅負(fù)程度不同,有時(shí)相差很遠(yuǎn)。如何在眾多方案中選擇最優(yōu)者,就需要企業(yè)樹立稅收觀念,進(jìn)行必要的籌劃:投資籌劃。在對(duì)外投資時(shí),可以買股票,也可以買國(guó)債或企業(yè)債券。買國(guó)債取得的利息收入,稅法規(guī)定免繳企業(yè)所得稅;買企業(yè)債券取得的利息收入是稅前收入,應(yīng)繳…
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什么情況下企業(yè)需要做稅務(wù)籌劃
稅務(wù)籌劃具有普遍性,凡是有納稅義務(wù)的單位或個(gè)人都有進(jìn)行稅務(wù)籌劃的必要。但在實(shí)際操作中,和任何事務(wù)一樣,稅務(wù)籌劃也會(huì)產(chǎn)生一定的成本、需要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)。因此,納稅人在稅務(wù)籌劃時(shí)要進(jìn)行收益和成本的比較。那么,什么樣的企業(yè)更需要進(jìn)行稅務(wù)籌劃呢?通常情況下,處于以下情形中的企業(yè)進(jìn)行稅務(wù)籌劃的效果最為明顯。 一、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)比較復(fù)雜、涉及稅種多的企業(yè)也需要進(jìn)行稅務(wù)籌劃。比如說,有些經(jīng)營(yíng)行為可以在二種以上不同貿(mào)易方式中進(jìn)行選擇而采用稅收負(fù)擔(dān)較低的貿(mào)易方式;有些業(yè)務(wù)則涉及出口退稅政策等涉稅情況,都應(yīng)該事前進(jìn)行稅務(wù)…
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企業(yè)稅務(wù)規(guī)劃遵循的原則
稅務(wù)規(guī)劃是在投資、籌資、經(jīng)營(yíng)、股利分配等涉稅事項(xiàng)發(fā)生之前,在法律、法規(guī)允許的范圍之內(nèi),利用稅收法規(guī)所賦予的稅收優(yōu)惠,通過對(duì)經(jīng)營(yíng)、投資、理財(cái)?shù)仁马?xiàng)的事先規(guī)劃,從而達(dá)到稅務(wù)合規(guī)性與優(yōu)化稅務(wù)成本的效果。 通俗來講,稅務(wù)規(guī)劃就是指在不違反稅法及相關(guān)法律、法規(guī)的前提下,通過對(duì)納稅主體的涉稅事項(xiàng)做出事先規(guī)劃和安排,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化的一種管理活動(dòng)。 稅務(wù)規(guī)劃遵循的原則: 01全局性原則企業(yè)稅務(wù)是一項(xiàng)全局性工作。企業(yè)不僅要交增值稅,還要交資源稅、企業(yè)所得稅、印花稅等其他稅種。在稅務(wù)規(guī)劃時(shí),應(yīng)全面考慮企業(yè)總…
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稅務(wù)籌劃的內(nèi)容具體包括哪幾方面
很多朋友想做稅務(wù)籌劃,但是卻不知道稅務(wù)籌劃是什么,企業(yè)怎么做好稅務(wù)籌劃,稅收籌劃是納稅人的一項(xiàng)基本權(quán)利,納稅人在法律允許或者不違反稅法的前提下,所取得的收益應(yīng)屬合法收益。通過稅務(wù)籌劃就可以幫助企業(yè)節(jié)省或者降低一部分稅費(fèi),企業(yè)既不違反相關(guān)管稅法規(guī)定,又不用承擔(dān)很多的風(fēng)險(xiǎn),對(duì)于企業(yè)來說利益大于弊,而且節(jié)省下來的錢也不是小數(shù)目。 稅務(wù)籌劃可以說是公司整體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃的重要組成,及時(shí)適應(yīng)納稅人的需要,同時(shí)也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下公司尋求利益的必然結(jié)果,那稅務(wù)籌劃的內(nèi)容具體包括哪幾方面?今天我們就來聊聊這個(gè)話題。 …
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淺談企業(yè)增值稅的解決方法
相信不管是企業(yè)還是老板都會(huì)關(guān)心企業(yè)的增值稅稅負(fù)問題是如何解決的吧,今天我們就來談一談不同企業(yè)增值稅問題的解決方法——稅收返還。企業(yè)所得稅的解決辦法多種多樣光是稅收優(yōu)惠政策就有兩種方式解決分別為個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的核定征收與自然人代開的核定征收兩種,都是著力于解決企業(yè)成本進(jìn)項(xiàng)導(dǎo)致的企業(yè)所得稅稅負(fù)問題。但是企業(yè)增值稅解決辦法除了企業(yè)提高進(jìn)項(xiàng),增值稅計(jì)算稅款時(shí)可進(jìn)行抵扣的多以外就只有地方政府出臺(tái)的稅收返還稅收優(yōu)惠政策了。 企業(yè)增值稅也是三大稅種中稅款繳納比較高的稅種之一,從而造成企業(yè)稅負(fù)壓力大,企業(yè)運(yùn)營(yíng)受困…
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企業(yè)拿不回費(fèi)用票,所得稅稅負(fù)重怎么辦呢?
企業(yè)所得稅是我們國(guó)家規(guī)定的三大稅種中的其中一種,繳納稅款是每個(gè)企業(yè)義不容辭的責(zé)任和義務(wù),企業(yè)在正常經(jīng)營(yíng)的狀態(tài)下,不想被稅務(wù)機(jī)關(guān)督查和列入異常的都必須按時(shí)申報(bào)和繳納各項(xiàng)稅款,那么企業(yè)拿不回費(fèi)用票,所得稅繳納的稅負(fù)重,針對(duì)這種情況,該如何解決呢?下面小編給您支個(gè)招。 可以考慮在稅收洼地成立個(gè)人獨(dú)資企業(yè)申請(qǐng)核定征收政策。 (一)轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)模式:園區(qū)成立的個(gè)人獨(dú)資企業(yè)作為采購(gòu)中心(視情況而定),對(duì)外直接承接業(yè)務(wù),采購(gòu)物資到個(gè)人獨(dú)資企業(yè),然后個(gè)人獨(dú)資企業(yè)再與原公司進(jìn)行業(yè)務(wù),將物資銷售給原公司,收到合作款后再…
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企業(yè)哪些費(fèi)用可以抵扣企業(yè)所得稅
企業(yè)所得稅作為對(duì)我國(guó)內(nèi)資企業(yè)和經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得征收的一種稅,具有非常重要的地位。目前已有不少行業(yè)在企業(yè)所得稅方面有相關(guān)優(yōu)惠政策:特定行業(yè)15%的所得稅稅率;小型微利企業(yè)100萬(wàn)以下5%的所得稅稅率;100-300萬(wàn)以內(nèi)10%的所得稅稅率。接觸較多的就是25%的企業(yè)所得稅稅率了,讓很多企業(yè)十分惱怒的,就是四分之一的利潤(rùn)拿去交稅了,夠狠。 那么日常經(jīng)營(yíng)中,哪些費(fèi)用可以抵扣企業(yè)所得稅呢? 根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》規(guī)定,在計(jì)算企業(yè)的應(yīng)納稅所得額時(shí),成本、費(fèi)用、損失、按照規(guī)定計(jì)算…
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如何保障企業(yè)稅收籌劃順利的進(jìn)行
稅收籌劃的順利進(jìn)行關(guān)乎企業(yè)之后的稅務(wù)壓力可以減輕多少,因此如何確保稅收籌劃的順利進(jìn)行,也是企業(yè)開展稅收籌劃需要關(guān)注的,那么企業(yè)采用哪些方式可以保證稅務(wù)籌劃能夠更加的順利進(jìn)行呢?下面小編就從三個(gè)方面說起吧! 一、綜合全面的評(píng)估自身 一般來說,稅務(wù)籌劃主要是根據(jù)企業(yè)自身的情況結(jié)合相關(guān)的稅法法律來進(jìn)行的。因此企業(yè)在開展稅務(wù)籌劃時(shí),就可以對(duì)自身的情況進(jìn)行一個(gè)綜合全面的評(píng)估。 企業(yè)首先可以從目前急需需要繳納比較重賦稅的業(yè)務(wù)著手,比如一些投資行為,一些理財(cái)行為等等。然后可以再根據(jù)企業(yè)自身的需求,如自身的財(cái)稅…
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企業(yè)高管應(yīng)該如何合理節(jié)稅?
企業(yè)需要解決增值稅所得稅方面的壓力,對(duì)于一些高收入人群,比如企業(yè)主、高管、股東、自由職業(yè)者等,他們?cè)讷@取高額勞動(dòng)報(bào)酬的同時(shí),也是需要繳納高額個(gè)稅的。對(duì)于這部分人,進(jìn)行個(gè)人稅務(wù)籌劃最合適不過,可以讓自身的納稅綜合稅率降低,達(dá)到節(jié)稅目的。那么企業(yè)高管應(yīng)該如何合理節(jié)稅呢? 1、高管薪酬如何納稅? 我國(guó)目前的個(gè)人所得稅征收規(guī)定和計(jì)算施行累進(jìn)計(jì)算辦法,稅率分別從5%到35%不等。作為高收入的企業(yè)高管,如果沒有稅務(wù)籌劃的話,那么年薪百萬(wàn)的高管所對(duì)應(yīng)的稅率就是35%,算下來要交20多萬(wàn)的稅。辛苦了這么久,由于…
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企業(yè)的稅收籌劃該什么時(shí)候開始?
稅收籌劃是在企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略規(guī)劃下進(jìn)行的,越早開始越有優(yōu)勢(shì)。假設(shè)把企業(yè)的發(fā)展比喻成一個(gè)人的出生到死亡,那么稅收籌劃應(yīng)在企業(yè)出生前就要開始著手了。 為什么企業(yè)的稅收籌劃最早做越好,我們可以看下不同方面的考慮: 1.從企業(yè)的組織形式考慮 在成立公司前,是選擇成立有限責(zé)任公司還是成立個(gè)人獨(dú)資企業(yè),又或者合伙企業(yè)或是其他類型,里面大有講究。選擇成立什么類型的企業(yè)就是一種稅收籌劃的體現(xiàn),對(duì)于未來的節(jié)稅效果有很大的影響。 2.從納稅人類型考慮 很多創(chuàng)業(yè)者在新創(chuàng)企業(yè)時(shí),可以選擇申請(qǐng)為一般納稅人,也可以選擇是小規(guī)…
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企業(yè)提供稅籌服務(wù)是做什么的
提到“稅籌‘兩個(gè)字目前大多數(shù)企業(yè)老板都比較敏感,可能也都比較感興趣,因?yàn)楦约浩髽I(yè)的利益息息相關(guān),所以企業(yè)老板們都是非常關(guān)心的,企業(yè)在經(jīng)常經(jīng)營(yíng)發(fā)展中都有繳納各項(xiàng)稅款的義務(wù)和責(zé)任,那利潤(rùn)大的企業(yè)是不是一年需要繳納的稅費(fèi)就比較多呢?那當(dāng)然是的,這時(shí)候企業(yè)就面臨一個(gè)稅負(fù)壓力較大的問題,不過沒擔(dān)心,這個(gè)問題我們花生財(cái)稅可以幫您解決,這時(shí)候市場(chǎng)上就出現(xiàn)了一大推給企業(yè)做稅務(wù)籌劃的公司,市場(chǎng)上做稅務(wù)籌劃的企業(yè)魚龍混雜,一定要找專業(yè)的稅務(wù)籌劃公司來做,下面小編就來細(xì)說一下企業(yè)提供稅籌服務(wù)是做什么的? 稅務(wù)籌劃是…
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企業(yè)銷售人員傭金如何進(jìn)行稅務(wù)籌劃?
首先我們要理清楚傭金跟提成的概念, 為了提高公司的銷售業(yè)績(jī),激勵(lì)銷售人員的工作積極性,實(shí)踐中,企業(yè)往往會(huì)采納銷售業(yè)務(wù)提成和銷售傭金兩項(xiàng)銷售激勵(lì)制度。其中銷售業(yè)務(wù)提成與銷售傭金有嚴(yán)格的區(qū)別,區(qū)分銷售傭金與業(yè)務(wù)提成,關(guān)鍵要看銷售人員是否同企業(yè)存在任職、雇傭關(guān)系。如果存在任職、雇傭關(guān)系,就是業(yè)務(wù)提成;如果不存在任職、雇傭關(guān)系,就是銷售傭金?;诖朔治?,如果是銷售業(yè)務(wù)提成,則企業(yè)支付給銷售人員的業(yè)務(wù)提成,應(yīng)該視同工資、薪金所得,依法履行代扣代繳個(gè)人所得稅的義務(wù);如果是銷售傭金,則企業(yè)支付給銷售人員的銷售…
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跨國(guó)公司國(guó)際稅收籌劃的方法
在我國(guó)偷稅漏稅是屬于違法行為,稅務(wù)部門一旦查出這種行為要進(jìn)行相應(yīng)的處罰。偷稅漏稅違法但稅收籌劃是合法的,稅收籌劃通常就是指合理避稅,可以為企業(yè)節(jié)省不少的稅務(wù)負(fù)擔(dān),那么跨國(guó)公司國(guó)際稅收籌劃的方法?下面由花生小編為大家進(jìn)行解答。 一、跨國(guó)公司國(guó)際稅收籌劃的方法 (一)利用轉(zhuǎn)讓定價(jià)進(jìn)行國(guó)際稅收籌劃 轉(zhuǎn)讓定價(jià)在國(guó)際稅收事務(wù)中是指有關(guān)聯(lián)各方之間在交易往來中人為確定的價(jià)格,而非獨(dú)立各方在公平市場(chǎng)中按正常交易原則確定的價(jià)格。轉(zhuǎn)讓定價(jià)國(guó)際稅收籌劃是指跨國(guó)公司為達(dá)到轉(zhuǎn)移利潤(rùn)、躲避稅負(fù)的目的,按高于或低于正常市價(jià)確…
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遇到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不夠的情況,企業(yè)怎么才能解決問題
現(xiàn)實(shí)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中,不少企業(yè)可能都會(huì)出現(xiàn)實(shí)際發(fā)生了業(yè)務(wù),但是由于種種現(xiàn)實(shí)原因,對(duì)方無法開具正規(guī)的增值稅發(fā)票,己方無法將成本入賬,這樣會(huì)導(dǎo)致企業(yè)賬目無法反應(yīng)真實(shí)的利潤(rùn)情況。在年底企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候就會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)虛高,會(huì)繳納不少的企業(yè)所得稅。那么如何解決企業(yè)遇到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不夠的問題呢? 首先要分析進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不夠的原因 一般來說原因無非以下幾種: 1、供應(yīng)商資質(zhì)不夠,是個(gè)人身份,開具合規(guī)增值稅發(fā)票麻煩,所以無法提供; 2、供應(yīng)商強(qiáng)勢(shì),需要提供合規(guī)增值稅發(fā)票,則漲價(jià); 3、業(yè)務(wù)特殊性問題,如回扣、市場(chǎng)…
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進(jìn)行稅收籌劃會(huì)遇到哪些風(fēng)險(xiǎn)
由于我國(guó)稅率較高,企業(yè)的稅務(wù)負(fù)擔(dān)較重,大部分企業(yè)會(huì)采用稅收籌劃的方式來減輕稅負(fù),但是實(shí)行稅收籌劃的過程中會(huì)有許多風(fēng)險(xiǎn),并不是所有方案都能幫助企業(yè)節(jié)稅,下面花生小編和大家說說常見的幾點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn),希望對(duì)大家有所幫助。 1、稅收政策風(fēng)險(xiǎn)大部分企業(yè)的稅收籌劃方案都會(huì)涉及到現(xiàn)行的稅收政策,但是我國(guó)的稅收政策經(jīng)常會(huì)有新的補(bǔ)充或者調(diào)整,有時(shí)候幫助企業(yè)減輕更多的稅負(fù),但是有的時(shí)候會(huì)給企業(yè)帶來風(fēng)險(xiǎn)。 例如一家企業(yè)的稅收籌劃方案是依據(jù)原有的稅收政策去制定的,但是國(guó)家補(bǔ)充或者調(diào)整了相關(guān)政策之后,原來合法的行為變?yōu)椴缓戏恕?/p>
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怎樣合理規(guī)避企業(yè)所得稅 公司避稅的方法有哪些
企業(yè)如何合理避稅不僅是各位老板們關(guān)心的話題,國(guó)家也一直致力于減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。一系列地方性降負(fù)減稅的政策紅利下發(fā),一方面是為了減少企業(yè)稅負(fù)降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本從而增強(qiáng)企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力,一方面也是為了引進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展,在不違法的大前提下結(jié)合自身實(shí)際情況選擇合理合法的避稅方案。 避稅即是指納稅人在法律允許的范圍之內(nèi), 利用范圍內(nèi)的形式、手段及方法,減輕或避免賦稅的行為。大概有三種形式:合法型、非違法型、形式合法而內(nèi)容不合法。下面我們主要講合法型的。 怎樣合理規(guī)避企業(yè)所得稅?公司避稅的方法有哪些?簡(jiǎn)要介紹三個(gè)…
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稅收籌劃與偷稅的區(qū)別
稅收籌劃與偷稅從字面意思來看完全是兩個(gè)完全不同的概念。《稅收征收管理法》明確規(guī)定:“納稅人偽造、變?cè)?、隱匿、擅自銷毀賬簿、記賬憑證,或者在賬簿上多列或者不列、少列收入,或者經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)通知申報(bào)而拒不申報(bào)或者進(jìn)行虛假的納稅申報(bào),不繳或者少繳應(yīng)納稅款的,是偷稅。”因此,不論是站在納稅人的立場(chǎng)上,還是站在立法者的立場(chǎng)上,準(zhǔn)確地判斷“稅收籌劃”與“偷稅”都是很有必要的。企業(yè)進(jìn)行稅收籌劃的結(jié)果與偷稅一樣,在客觀上會(huì)減少國(guó)家的稅收收入,但不屬于違法行為。 稅收籌劃與偷稅之間二者的區(qū)別又有什么呢?下面小編整理了…
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有限公司解決所得稅可以利用的稅收政策有哪些?
企業(yè)繳納稅款是國(guó)家財(cái)政收入的主要來源之一,體現(xiàn)出強(qiáng)制性、無償性和固定性的特征!這也是區(qū)分其他財(cái)政收入的重要標(biāo)志!納稅人不依法履行義務(wù),將會(huì)強(qiáng)制執(zhí)行!所以稅收的重要性就可以明顯地看出來。 其實(shí)企業(yè)在稅負(fù)上的壓力主要是增值稅、所得稅兩大塊,在日常公司經(jīng)營(yíng)中,一些行業(yè)可以享受稅收上的優(yōu)惠政策,比如高新企業(yè)優(yōu)惠政策以及西部大開發(fā)政策,從側(cè)面可以看出我國(guó)稅負(fù)壓力確實(shí)巨大,但是以上的高新企業(yè)、西部大開發(fā)政策只是針對(duì)一部分企業(yè),而一般的服務(wù)行業(yè)、商貿(mào)行業(yè)所需承擔(dān)的稅負(fù)壓力該如果有效合理合法合規(guī)的處理?其他企業(yè)…